Assurance vie : c’est le moment de purger les gains de votre contrat

Au premier trimestre, votre assureur vous a envoyé le relevé de situation de votre contrat d’assurance vie. L’occasion d’en mesurer la performance et, s’il a plus de huit ans, d’en profiter pour l’alléger de tout ou partie de ses plus-values.

Car après un délai de huit ans, l’assurance vie vous permet de bénéficier chaque année d’un abattement lors d’un retrait (appelé rachat par les assureurs). Cette exonération, qui s’applique sur les gains, est de 4 600 euros pour une personne seule et de 9 200 euros pour un couple marié ou pacsé soumis à une imposition commune. Il permet donc de réduire significativement le poids de la fiscalité lors d’un retrait.

Et même si vous n’avez pas besoin des fonds, il serait dommage de ne pas profiter de cet abattement en effectuant un retrait suivi d’un versement. Cet aller-retour permettra alors de réaliser une économie d’impôt future. En effet, par cette astuce vous transformez tout ou partie des gains de votre contrat, normalement fiscalisés, en versements qui ne seront pas taxés lors d’un prochain retrait (le jour où vous aurez réellement besoin des fonds).

Le montant de l’économie réalisée pourra alors représenter jusqu’à 1 178 €, soit le montant du prélèvement forfaitaire qui s’appliquerait lors d’un retrait (7,5 % ou 12,8 %) dans la limite de l’abattement annuel dont vous disposez (4 600 € ou 9 200 €). Pour profiter pleinement de cette opération, trois étapes sont à respecter.

1) Choisissez le contrat dans lequel puiser

Quitte à purger les plus-values de vos contrats d’assurances vie, autant en profiter pour réorganiser un peu vos placements. Vous avez intérêt à puiser en priorité dans vos contrats les moins compétitifs en vue de mieux replacer ensuite cette épargne…

Retrouvez en intégralité la Tribune de Gilles Belloir