Nos contrats d’assurance vie

Pour placer leur épargne de long terme, les Français sont unanimes : c’est un contrat d’assurance vie qu’il leur faut. En 2022, ils y ont consacré pas moins de 144 milliards d’euros de versements, selon les chiffres de France Assureurs, pour un encours total qui dépasse les 1 800 milliards d’euros. Il faut dire que le placement dispose de nombreux atouts

À quoi sert l’assurance vie ?

L’assurance vie est considérée comme le couteau suisse du patrimoine. Elle vous permet, tout au long de votre vie, de répondre à de nombreux objectifs patrimoniaux : vous constituer une épargne à votre rythme, valoriser un capital, disposer de revenus complémentaires à la retraite ou encore transmettre un patrimoine à vos proches.

Comment placer son argent sur une assurance vie ?

L’assurance vie donne accès à deux grands types de supports d’investissent : le traditionnel fonds en euros qui vous permet de mettre vos économies à l’abri en vous faisant bénéficier d’une garantie en capital à tout moment. Selon l’ACPR (Autorité de contrôle prudentiel et de résolution), les fonds en euros ont rapporté en moyenne 2% en 2022, nets des frais de gestion du contrat mais avant les prélèvements sociaux de 17,2%. Et les supports unités de compte qui vous offrent une meilleure perspective de gains en contrepartie d’une prise de risque sur votre investissement. Fonds en actions, en obligations, supports immobiliers… le choix est aujourd’hui très large.

Pour diversifier votre contrat avec des unités de compte, deux modes de gestion vous sont proposés. La gestion libre si vous êtes autonomes dans la sélection et le suivi de ces supports, ou la gestion pilotée qui vous permet de déléguer cette tâche à des experts dont c’est le cœur de métier.

Quels sont les avantages fiscaux de l’assurance vie ?

L’assurance vie bénéficie d’un cadre fiscal particulièrement favorable.

Pendant la vie du contrat, pour les versements effectués à compter du 27 septembre 2017, les intérêts ne supportent jamais plus de 30% d’impôt et de prélèvements sociaux, quelle que soit votre tranche d’imposition. Et au-delà de 8 ans, un contrat d’assurance vie permet de profiter d’un abattement annuel sur les gains retirés. Il est de 4 600 € pour une personne seule et du double (9 200 €) pour un couple marié ou pacsé soumis à une imposition commune.

Si vous souhaitez optimiser la transmission de votre patrimoine, là-aussi l’assurance vie devrait vous intéresser. Au décès, pour des versements effectués avant 70 ans, chaque bénéficiaire profite d’un abattement de 152 500 €. Au-delà c’est un taux forfaitaire de 20%, puis de 31,25%, qui est retenu. Pour des versements réalisés après 70 ans, la règle fiscale diffère. Un nouvel abattement de 30 500 €, partagé entre les bénéficiaires taxés, s’applique et les gains générés par les versements sont exonérés. La part taxable suit, elle, le barème classique des droits de succession.